Вы работаете, платите налоги, а потом узнаете, что можете вернуть до 13% от расходов на лечение, обучение или покупку квартиры. Но ждать до следующего года, собирать кучу чеков и заполнять декларацию 3-НДФЛ - это утомительно. В 2025 году есть простой способ: получить налоговый вычет через работодателя без ожидания декларации. Вы не ждете лета, чтобы получить деньги на карту. Вместо этого - ваша зарплата сразу становится больше, начиная с месяца, когда вы подали заявление.
Что изменилось в 2025 году
- С 2024 года ФНС упростила правила для социальных вычетов: на лечение, обучение, фитнес, лекарства - теперь достаточно минимума документов.
- С 22 сентября 2025 года Сбер запустил сервис «Налоговые вычеты клиентам» в приложении «СберБанк Онлайн» - вы можете подать заявление в пару кликов.
- ФНС автоматически формирует предзаполненные заявления для социальных вычетов по данным 2024 года и отправляет их в Личный кабинет до 20 марта 2025 года. Вам осталось только подтвердить.
Это не теория. По данным ФНС, за первое полугодие 2025 года 2,8 млн человек подали заявления на вычет через работодателя - на 47% больше, чем в 2024. Люди перестали ждать. Они начали получать деньги прямо в зарплате.
Какие вычеты можно получить через работодателя
Не все. Есть четкие ограничения:
- Можно: имущественный вычет (покупка квартиры, дома, земли), социальный вычет (лечение, обучение, фитнес, лекарства), стандартный вычет на детей.
- Нельзя: вычет на благотворительность, инвестиционный вычет (ИИС), вычет за годы до 2022-го, если вы не подавали декларацию ранее.
Если вы купили квартиру в 2023 году - вы можете получить вычет через работодателя только за 2024 и 2025 годы. За 2023 - только через декларацию. Это важно: через работодателя вычет дается только за текущий год. За прошлые - только с декларацией.
Как получить вычет: пошаговая инструкция
Всё происходит в три этапа. Никуда не нужно ехать. Документы подаются онлайн.
- Подайте заявление в налоговую
Зайдите в Личный кабинет на сайте nalog.gov.ru. Выберите «Заявления» → «Подтверждение права на вычет». Заполните форму. Для социального вычета (лечение, обучение) используйте обязательную форму из Приложения №1 к Приказу ФНС от 17.08.2021 № ЕД-7-11/755@. Для имущественного - можно писать в свободной форме. - Дождитесь уведомления
Налоговая проверяет ваше заявление. Срок - до 30 дней. После этого уведомление автоматически отправляется вашему работодателю. Вы не участвуете в этом этапе. Проверить статус можно в Личном кабинете. - Подайте заявление работодателю
После получения уведомления от ФНС - приходите в бухгалтерию или отправляете скан уведомления по электронной почте. Приложите заявление на вычет (оно же - запрос на перерасчет НДФЛ). Бухгалтерия начнет удерживать меньше налога с вашего оклада с месяца, когда вы подали заявление.
Пример: вы подали заявление в налоговой 15 февраля. 12 марта получили уведомление. 15 марта передали его работодателю. С 1 апреля ваша зарплата приходит без удержания НДФЛ. Вы экономите 13% каждый месяц - не ждете лета.
Что нужно иметь под рукой
Для подачи заявления в налоговую вам понадобятся:
- Для лечения: чеки, договор с клиникой, справка об оплате (унифицированная форма).
- Для лекарств: рецепт и чеки (только те, что в списке Минздрава).
- Для обучения: договор с вузом или школой, квитанции об оплате.
- Для квартиры: договор купли-продажи, акт приема-передачи, выписка из ЕГРН.
Важно: для расходов с 2024 года ФНС уже знает о большинстве платежей. Вам не нужно загружать кучу сканов - достаточно подтвердить, что вы платили. Система сама сверяется с банками, клиниками и учебными заведениями. Это сократило объем документов на 60-70%.
Ограничения и подводные камни
Этот способ удобен, но не идеален. Вот что может пойти не так:
- Работодатель в регионе с АУСН - если вы работаете в Москве, Московской области, Калужской области или Республике Татарстан, и ваш работодатель использует Автоматизированную упрощённую систему налогообложения (АУСН), он не может применять налоговые вычеты. Вам придется подавать декларацию.
- Смена работы - если вы уволились или сменили работодателя после подачи заявления, уведомление действует только для одного работодателя. Вам нужно снова обратиться в налоговую и получить новое уведомление. Пока его не получите - вычет не начнется у нового работодателя.
- Лимиты - для социального вычета на лечение и обучение - 120 000 рублей в год (возврат до 15 600 рублей). Для покупки жилья - 2 млн рублей (возврат до 260 000 рублей). Это не сумма, которую вы потратили, а предел, с которого считается вычет.
Если вы работаете на двух работах - вы можете подать заявление на вычет на оба работодателя. Это увеличивает сумму возврата. Например: вы платите 100 000 рублей за обучение. Один работодатель дает вам 50% вычета, второй - 50%. Вы получаете полный возврат 13 000 рублей, а не половину.
Почему это лучше, чем декларация
Сравните два пути:
| Критерий | Через работодателя | Через декларацию 3-НДФЛ |
|---|---|---|
| Срок получения | 1-2 месяца (с момента подачи заявления) | 4-8 месяцев (до августа следующего года) |
| Нужно ли заполнять декларацию? | Нет | Да, 3-НДФЛ + все чеки |
| Можно ли получить за прошлые годы? | Только за текущий | Да, за последние три года |
| Сложность | Низкая - справятся 78% без бухгалтера | Высокая - требует внимания и времени |
| Доступность | Нет для работодателей на АУСН | Доступно всем |
Если вы платите за лечение ребенка, обучение или ипотеку - вычет через работодателя дает вам деньги сейчас. А не через полгода, когда вы уже забыли, сколько заплатили.
Что будет дальше
ФНС уже работает над следующим шагом. С 2026 года планируется полная автоматизация: клиники, вузы, банки будут сами передавать данные в налоговую. Вам останется только подтвердить предзаполненное заявление в Личном кабинете - и вычет начнется автоматически.
Сбер уже интегрирует свой сервис с государственными системами. В третьем квартале 2025 года вы сможете получить вычет, не выходя из приложения «СберБанк Онлайн» - система сама найдет ваши расходы, предложит заявление и отправит его в ФНС.
Это не мечта. Это уже происходит. В 2025 году 65% граждан, имеющих право на вычет, выбирают этот путь. К 2027 году традиционная декларация 3-НДФЛ может быть отменена для текущего года - останется только для возврата налогов за прошлые периоды.
Что делать, если что-то пошло не так
- Не пришло уведомление через 30 дней? Зайдите в Личный кабинет - проверьте статус. Если «на рассмотрении» - дождитесь. Если «отказано» - смотрите причину. Часто - не хватает чека или неправильно указаны реквизиты.
- Работодатель не принимает уведомление? Попросите бухгалтера проверить, не работает ли компания на АУСН. Если да - вам придется ждать декларации.
- Сменили работу? Немедленно подайте новое заявление в налоговую. Без нового уведомления - вычет не начнется.
Самая частая ошибка - люди подают заявление, ждут, когда им пришлют деньги на карту. Но вычет через работодателя - это не выплата. Это отмена удержания налога. Вы не получаете 13 000 рублей разом. Вы получаете на 1 300 рублей больше в месяц, пока не исчерпаете лимит.
Можно ли получить налоговый вычет через работодателя, если я работаю по договору ГПХ?
Нет. Налоговый вычет через работодателя доступен только тем, кто получает зарплату по трудовому договору. Если вы работаете по ГПХ - вы не являетесь налоговым агентом, и работодатель не удерживает НДФЛ. В этом случае вы можете подать декларацию 3-НДФЛ и получить вычет самостоятельно, но не через работодателя.
Как узнать, работает ли мой работодатель на АУСН?
Спросите бухгалтера или проверьте информацию в Личном кабинете налогоплательщика. В разделе «Сведения о налогоплательщике» вы найдете, какой налоговый режим использует организация. Если указано «Автоматизированная упрощённая система налогообложения (АУСН)» - вычет через работодателя невозможен. АУСН действует только в Москве, Московской области, Калужской области и Республике Татарстан.
Можно ли получить вычет на обучение ребенка через работодателя?
Да, можно. Социальный вычет на обучение детей (до 24 лет) доступен через работодателя. Вам нужно подтвердить расходы: договор с вузом или школой и чеки об оплате. С 2025 года ФНС уже знает о большинстве платежей - вам останется только подтвердить их в Личном кабинете. Максимальный лимит - 50 000 рублей в год на одного ребенка, возврат - до 6 500 рублей.
Что делать, если я не успел подать заявление до конца года?
Вы все равно можете подать заявление в любое время в течение года. Уведомление будет выдано, и вычет начнется с месяца подачи. Например: вы подали заявление в октябре - вычет начнется с октября, а не с января. Но вы не получите вычет за предыдущие месяцы. Только за оставшиеся.
Можно ли получить вычет на покупку машины через работодателя?
Нет. Налоговый вычет на покупку автомобиля не предусмотрен законом. Он доступен только для жилья, лечения, образования, фитнеса, лекарств и детей. Даже если вы потратили 2 миллиона рублей на машину - возврат 13% не положен. Это распространенный миф. Не тратите время на сбор документов.
Фортунат Иванец
ноября 15, 2025 AT 18:23Ого, реально спасибо за разбор! Я вообще думал, что вычет - это только через декларацию, и откладывал на «когда-нибудь»... А тут - просто подтвердил в Личном кабинете, и с апреля зарплата стала больше на 1200 рублей! Это как бесплатный бонус от государства, без лишней волокиты. Уже советую всем коллегам.